對(duì)于很多企業(yè)來說，增值稅是日常運(yùn)營中一筆不小的成本。尤其是在企業(yè)做大做強(qiáng)后，合理合規(guī)的稅務(wù)籌劃可以幫助你在節(jié)省成本的還能讓企業(yè)運(yùn)營更加規(guī)范順暢。

如果你是企業(yè)主，或是剛成立不久的創(chuàng)業(yè)者，這篇文章一定要看下去！我們不講枯燥的專業(yè)術(shù)語，簡單易懂地告訴你，如何通過合理合法的稅務(wù)籌劃減少增值稅負(fù)擔(dān)，讓企業(yè)資金流更加輕松。

1. 什么是增值稅稅務(wù)籌劃？

增值稅稅務(wù)籌劃，其實(shí)就是在合法合規(guī)的前提下，通過對(duì)企業(yè)的業(yè)務(wù)模式、資金流動(dòng)、開票方式等多個(gè)方面的規(guī)劃和設(shè)計(jì)，合理減少企業(yè)的稅負(fù)壓力。很多人一聽到“籌劃”兩個(gè)字就會(huì)覺得是不是要鉆法律的空子？答案當(dāng)然是否定的！所有的稅務(wù)籌劃都要建立在合法的基礎(chǔ)上，我們做的就是在法律允許的范圍內(nèi)，幫助企業(yè)降低稅負(fù)，提高利潤。

2. 為什么企業(yè)需要做增值稅稅務(wù)籌劃？

企業(yè)的增值稅負(fù)擔(dān)往往是日常運(yùn)營中一項(xiàng)非常大的支出。如果不進(jìn)行籌劃，企業(yè)可能會(huì)面臨稅務(wù)壓力過大，資金流動(dòng)困難的局面。合理的稅務(wù)籌劃能讓企業(yè)有更多資金用于研發(fā)、擴(kuò)展業(yè)務(wù)以及員工福利等方面，*終實(shí)現(xiàn)利潤**化。

3. 增值稅稅務(wù)籌劃的主要方式有哪些？

1）選擇合適的納稅人身份

在中國，企業(yè)可以選擇成為一般納稅人或小規(guī)模納稅人。兩者之間的區(qū)別主要體現(xiàn)在稅率和發(fā)票管理上。一般來說，小規(guī)模納稅人的稅率較低，但不能開具增值稅專用發(fā)票；而一般納稅人可以開具增值稅專票，稅率也更高。因此，企業(yè)在初期階段可以根據(jù)自己的業(yè)務(wù)情況，選擇合適的納稅人身份，以達(dá)到減輕稅負(fù)的目的。

 小提示：如果你的供應(yīng)商和客戶大多數(shù)是一般納稅人，并且有大量的進(jìn)項(xiàng)稅額可以抵扣，選擇一般納稅人會(huì)更劃算；反之，選擇小規(guī)模納稅人能讓你享受稅率優(yōu)惠。

2）巧用免稅政策

中國政府對(duì)特定行業(yè)和區(qū)域的企業(yè)提供了一些增值稅免稅政策，比如科技型企業(yè)、出口企業(yè)、高新技術(shù)企業(yè)等。如果你的企業(yè)符合相關(guān)條件，一定要積極申請(qǐng)免稅資格，這能為企業(yè)帶來非?？捎^的稅收減免。

 小提示：有時(shí)候，免稅資格的申請(qǐng)需要符合特定條件，比如科技型企業(yè)的研發(fā)投入要達(dá)到一定比例，所以在日常運(yùn)營中就要有意識(shí)地去準(zhǔn)備好相關(guān)材料。

3）利用進(jìn)項(xiàng)稅額抵扣

進(jìn)項(xiàng)稅額抵扣是一般納稅人企業(yè)可以合理利用的一大政策。簡單來說，企業(yè)在購買貨物、服務(wù)或進(jìn)行固定資產(chǎn)投資時(shí)，所支付的增值稅可以在銷售時(shí)進(jìn)行抵扣。合理利用進(jìn)項(xiàng)稅額抵扣，可以有效減少企業(yè)應(yīng)繳的增值稅。

 小提示：企業(yè)在采購時(shí)，要盡量選擇能夠開具增值稅專用發(fā)票的供應(yīng)商，這樣就可以在結(jié)算時(shí)將進(jìn)項(xiàng)稅額抵扣，降低整體稅負(fù)。

4）優(yōu)化業(yè)務(wù)流程與交易結(jié)構(gòu)

通過合理調(diào)整企業(yè)的業(yè)務(wù)流程和交易結(jié)構(gòu)，也能達(dá)到優(yōu)化增值稅負(fù)擔(dān)的效果。比如可以通過分拆合同、合理分配收入等方式，避免因大額合同或單一收入來源造成的稅務(wù)壓力。

 小提示：比如一些服務(wù)型企業(yè)可以嘗試將服務(wù)內(nèi)容與產(chǎn)品銷售分開開票，從而在合規(guī)的前提下降低稅率。

5）合理安排發(fā)票的開具與管理

發(fā)票管理是增值稅籌劃中的一大重要環(huán)節(jié)。企業(yè)應(yīng)當(dāng)確保發(fā)票開具與業(yè)務(wù)相符，避免無效票據(jù)或虛開發(fā)票等問題帶來的稅務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。做好發(fā)票管理，不僅能提高企業(yè)的合規(guī)性，還能為增值稅抵扣打下良好的基礎(chǔ)。

 小提示：建議企業(yè)建立一套完整的發(fā)票管理流程，確保每一張發(fā)票都符合要求。

4. 稅務(wù)籌劃要注意什么？

稅務(wù)籌劃雖然能夠幫助企業(yè)省下一大筆錢，但也有幾個(gè)要點(diǎn)需要注意：

• 合法合規(guī)：一切稅務(wù)籌劃都要在法律規(guī)定的框架內(nèi)進(jìn)行，不能為了降低稅負(fù)而鋌而走險(xiǎn)，使用違法手段。

• 長遠(yuǎn)規(guī)劃：不要只關(guān)注短期的稅負(fù)減輕效果，企業(yè)的發(fā)展規(guī)劃應(yīng)當(dāng)與稅務(wù)籌劃同步進(jìn)行。

• 與專業(yè)機(jī)構(gòu)合作：稅務(wù)籌劃涉及到很多專業(yè)知識(shí)，建議企業(yè)與專業(yè)的財(cái)稅顧問機(jī)構(gòu)合作，確保籌劃方案的科學(xué)性和合規(guī)性。

5. 總結(jié)

看到這里，聰明的老板們應(yīng)該已經(jīng)明白了，企業(yè)增值稅稅務(wù)籌劃并不是復(fù)雜的操作，只要掌握了以上幾個(gè)小技巧，你的企業(yè)就可以輕松在合規(guī)的前提下，合理降低增值稅負(fù)擔(dān)。稅務(wù)籌劃不僅能幫助企業(yè)減輕壓力，還能為未來的發(fā)展打下更堅(jiān)實(shí)的基礎(chǔ)。