今天給大家分享一份超級(jí)實(shí)用的企業(yè)分紅稅收籌劃省錢秘籍。很多企業(yè)主和高管朋友們可能會(huì)遇到這樣的困惑——公司賺了錢，但分紅時(shí)卻發(fā)現(xiàn)交的稅也不少！今天我就來(lái)跟大家聊聊，如何通過(guò)合法合規(guī)的籌劃，幫助企業(yè)合理降低稅負(fù)，輕松拿分紅！

先搞清楚：企業(yè)分紅的稅收結(jié)構(gòu)

在了解分紅稅收籌劃前，我們首先要清楚企業(yè)分紅涉及的稅種。通常情況下，企業(yè)分紅主要涉及到以下兩類稅收：

1. 企業(yè)所得稅：公司實(shí)現(xiàn)利潤(rùn)后，首先要繳納25%的企業(yè)所得稅（小型微利企業(yè)可以享受優(yōu)惠稅率）。

2. 個(gè)人所得稅：企業(yè)分紅給股東時(shí)，股東還需繳納20%的個(gè)人所得稅，分紅金額直接打到股東賬戶時(shí)，稅務(wù)部門會(huì)代扣代繳。

舉個(gè)簡(jiǎn)單的例子，公司賺了100萬(wàn)，繳納企業(yè)所得稅后剩下75萬(wàn)，但股東拿到分紅還得再扣20%的個(gè)稅，*終落到股東手里的就只有60萬(wàn)了！這么一算，稅負(fù)占比將近40%，心疼到流淚對(duì)不對(duì)？

合法合規(guī)籌劃，讓稅收壓力輕松減半

企業(yè)分紅稅收籌劃的核心在于：在合法合規(guī)的前提下，尋找政策優(yōu)惠和優(yōu)化路徑，降低稅收負(fù)擔(dān)。常見(jiàn)的分紅稅收籌劃方法有哪些呢？今天我給大家分享幾種常見(jiàn)又簡(jiǎn)單可行的籌劃思路！

1. 合理利用不同地區(qū)的稅收優(yōu)惠政策

中國(guó)各地區(qū)經(jīng)濟(jì)發(fā)展不平衡，各地方政府為了吸引企業(yè)注冊(cè)，出臺(tái)了不少稅收優(yōu)惠政策。比如一些地方的園區(qū)提供返稅政策，企業(yè)可以享受企業(yè)所得稅和個(gè)人所得稅的地方留成部分返還比例，*高可達(dá)50%！

舉個(gè)例子：如果企業(yè)注冊(cè)在某個(gè)返稅園區(qū)，地方政府把企業(yè)繳納的稅收按比例返還。假如企業(yè)的利潤(rùn)100萬(wàn)，分紅后總稅負(fù)從40%通過(guò)返稅優(yōu)惠降低到了20%，稅負(fù)一下子減半！

建議大家在做稅務(wù)籌劃前，充分了解自己所在地區(qū)的優(yōu)惠政策，也可以考慮注冊(cè)到這些有優(yōu)惠政策的園區(qū)。

2. 企業(yè)利潤(rùn)轉(zhuǎn)化為工資發(fā)放

另一種常見(jiàn)的籌劃方法是，將一部分利潤(rùn)通過(guò)工資的形式發(fā)放給股東或高管。工資收入與分紅所得相比，適用的稅率更低，而且社保繳費(fèi)基數(shù)和標(biāo)準(zhǔn)也可以進(jìn)一步降低企業(yè)的綜合成本。

舉個(gè)例子：如果一名高管每年可以拿到部分高額分紅，那么不妨通過(guò)提高工資的方式，減少分紅部分的比例，從而使整體稅負(fù)降低。工資發(fā)放遵循綜合所得稅率，而且還能享受部分稅前抵扣的福利。

不過(guò)需要注意的是，工資發(fā)放過(guò)高可能觸發(fā)稅務(wù)稽查風(fēng)險(xiǎn)，因此具體方案需要專業(yè)財(cái)稅團(tuán)隊(duì)來(lái)設(shè)計(jì)。

3. 分拆股權(quán)，提高稅收優(yōu)惠

如果企業(yè)的股東數(shù)量較少或是部分股東持股比例較大，可以通過(guò)股權(quán)分拆的方式，將持股分散到更多的法人或自然人名下，以此來(lái)享受個(gè)體戶或其他形式的稅收優(yōu)惠。

比如說(shuō)，很多地方政府對(duì)個(gè)體工商戶、合伙企業(yè)的稅收優(yōu)惠力度比較大，甚至有的稅率低至5%-10%，相比企業(yè)所得稅和分紅個(gè)稅的40%左右總稅率，簡(jiǎn)直是超值優(yōu)惠。

但股權(quán)分拆需要特別謹(jǐn)慎，需要設(shè)計(jì)合理的股權(quán)架構(gòu)，同時(shí)避免被稅務(wù)部門認(rèn)定為不合理避稅，因此建議大家還是找專業(yè)的稅務(wù)籌劃團(tuán)隊(duì)來(lái)操作。

4. 利用稅收洼地政策

中國(guó)部分地區(qū)被稱為“稅收洼地”，這些地方的政府為吸引企業(yè)入駐，設(shè)置了極具吸引力的稅收優(yōu)惠政策。在洼地注冊(cè)企業(yè)，不僅可以享受企業(yè)所得稅、個(gè)人所得稅等稅收優(yōu)惠，還可能會(huì)得到地方財(cái)政的資金補(bǔ)貼。

有些稅收洼地還專門針對(duì)高凈值人群設(shè)置了分紅稅收籌劃方案，股東可以享受更低的稅率，從而實(shí)現(xiàn)合法合規(guī)的稅收籌劃。

5. 設(shè)立離岸公司，利用國(guó)際稅收政策

對(duì)于一些有海外業(yè)務(wù)的企業(yè)或計(jì)劃進(jìn)軍海外市場(chǎng)的企業(yè)，可以考慮設(shè)立離岸公司，通過(guò)國(guó)際稅務(wù)籌劃的方式，優(yōu)化分紅的稅收結(jié)構(gòu)。離岸公司在某些低稅率國(guó)家注冊(cè)后，企業(yè)分紅時(shí)可以享受當(dāng)?shù)氐牡投惵蕛?yōu)惠。

但是離岸公司的稅務(wù)安排需要專業(yè)的國(guó)際稅務(wù)顧問(wèn)進(jìn)行規(guī)劃，否則容易觸發(fā)“反避稅”規(guī)定，導(dǎo)致更多稅務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。

稅收籌劃需謹(jǐn)慎，專業(yè)團(tuán)隊(duì)來(lái)幫忙

大家在進(jìn)行企業(yè)分紅稅收籌劃時(shí)，一定要在合法合規(guī)的前提下操作，不能為了避稅而違規(guī)操作，否則不僅會(huì)面臨稅務(wù)稽查，甚至還有法律風(fēng)險(xiǎn)。

建議大家在進(jìn)行分紅稅收籌劃時(shí)，多咨詢專業(yè)的財(cái)稅顧問(wèn)，根據(jù)自身的企業(yè)情況量身定制*優(yōu)的方案，既能節(jié)省稅負(fù)，又能避免法律風(fēng)險(xiǎn)。

總結(jié)

企業(yè)分紅稅收籌劃是一門學(xué)問(wèn)，不僅可以幫助企業(yè)主和股東節(jié)省大量稅金，還能通過(guò)合理的財(cái)稅安排，提升企業(yè)的利潤(rùn)率和競(jìng)爭(zhēng)力。但必須要記住的是，稅務(wù)籌劃要在法律允許的范圍內(nèi)進(jìn)行，絕對(duì)不能觸碰紅線。