今天給大家分享一份超級實用的企業(yè)分紅稅收籌劃省錢秘籍。很多企業(yè)主和高管朋友們可能會遇到這樣的困惑——公司賺了錢，但分紅時卻發(fā)現(xiàn)交的稅也不少！今天我就來跟大家聊聊，如何通過合法合規(guī)的籌劃，幫助企業(yè)合理降低稅負，輕松拿分紅！

先搞清楚：企業(yè)分紅的稅收結構

在了解分紅稅收籌劃前，我們首先要清楚企業(yè)分紅涉及的稅種。通常情況下，企業(yè)分紅主要涉及到以下兩類稅收：

1. 企業(yè)所得稅：公司實現(xiàn)利潤后，首先要繳納25%的企業(yè)所得稅（小型微利企業(yè)可以享受優(yōu)惠稅率）。

2. 個人所得稅：企業(yè)分紅給股東時，股東還需繳納20%的個人所得稅，分紅金額直接打到股東賬戶時，稅務部門會代扣代繳。

舉個簡單的例子，公司賺了100萬，繳納企業(yè)所得稅后剩下75萬，但股東拿到分紅還得再扣20%的個稅，*終落到股東手里的就只有60萬了！這么一算，稅負占比將近40%，心疼到流淚對不對？

合法合規(guī)籌劃，讓稅收壓力輕松減半

企業(yè)分紅稅收籌劃的核心在于：在合法合規(guī)的前提下，尋找政策優(yōu)惠和優(yōu)化路徑，降低稅收負擔。常見的分紅稅收籌劃方法有哪些呢？今天我給大家分享幾種常見又簡單可行的籌劃思路！

1. 合理利用不同地區(qū)的稅收優(yōu)惠政策

中國各地區(qū)經(jīng)濟發(fā)展不平衡，各地方政府為了吸引企業(yè)注冊，出臺了不少稅收優(yōu)惠政策。比如一些地方的園區(qū)提供返稅政策，企業(yè)可以享受企業(yè)所得稅和個人所得稅的地方留成部分返還比例，*高可達50%！

舉個例子：如果企業(yè)注冊在某個返稅園區(qū)，地方政府把企業(yè)繳納的稅收按比例返還。假如企業(yè)的利潤100萬，分紅后總稅負從40%通過返稅優(yōu)惠降低到了20%，稅負一下子減半！

建議大家在做稅務籌劃前，充分了解自己所在地區(qū)的優(yōu)惠政策，也可以考慮注冊到這些有優(yōu)惠政策的園區(qū)。

2. 企業(yè)利潤轉(zhuǎn)化為工資發(fā)放

另一種常見的籌劃方法是，將一部分利潤通過工資的形式發(fā)放給股東或高管。工資收入與分紅所得相比，適用的稅率更低，而且社保繳費基數(shù)和標準也可以進一步降低企業(yè)的綜合成本。

舉個例子：如果一名高管每年可以拿到部分高額分紅，那么不妨通過提高工資的方式，減少分紅部分的比例，從而使整體稅負降低。工資發(fā)放遵循綜合所得稅率，而且還能享受部分稅前抵扣的福利。

不過需要注意的是，工資發(fā)放過高可能觸發(fā)稅務稽查風險，因此具體方案需要專業(yè)財稅團隊來設計。

3. 分拆股權，提高稅收優(yōu)惠

如果企業(yè)的股東數(shù)量較少或是部分股東持股比例較大，可以通過股權分拆的方式，將持股分散到更多的法人或自然人名下，以此來享受個體戶或其他形式的稅收優(yōu)惠。

比如說，很多地方政府對個體工商戶、合伙企業(yè)的稅收優(yōu)惠力度比較大，甚至有的稅率低至5%-10%，相比企業(yè)所得稅和分紅個稅的40%左右總稅率，簡直是超值優(yōu)惠。

但股權分拆需要特別謹慎，需要設計合理的股權架構，同時避免被稅務部門認定為不合理避稅，因此建議大家還是找專業(yè)的稅務籌劃團隊來操作。

4. 利用稅收洼地政策

中國部分地區(qū)被稱為“稅收洼地”，這些地方的政府為吸引企業(yè)入駐，設置了極具吸引力的稅收優(yōu)惠政策。在洼地注冊企業(yè)，不僅可以享受企業(yè)所得稅、個人所得稅等稅收優(yōu)惠，還可能會得到地方財政的資金補貼。

有些稅收洼地還專門針對高凈值人群設置了分紅稅收籌劃方案，股東可以享受更低的稅率，從而實現(xiàn)合法合規(guī)的稅收籌劃。

5. 設立離岸公司，利用國際稅收政策

對于一些有海外業(yè)務的企業(yè)或計劃進軍海外市場的企業(yè)，可以考慮設立離岸公司，通過國際稅務籌劃的方式，優(yōu)化分紅的稅收結構。離岸公司在某些低稅率國家注冊后，企業(yè)分紅時可以享受當?shù)氐牡投惵蕛?yōu)惠。

但是離岸公司的稅務安排需要專業(yè)的國際稅務顧問進行規(guī)劃，否則容易觸發(fā)“反避稅”規(guī)定，導致更多稅務風險。

稅收籌劃需謹慎，專業(yè)團隊來幫忙

大家在進行企業(yè)分紅稅收籌劃時，一定要在合法合規(guī)的前提下操作，不能為了避稅而違規(guī)操作，否則不僅會面臨稅務稽查，甚至還有法律風險。

建議大家在進行分紅稅收籌劃時，多咨詢專業(yè)的財稅顧問，根據(jù)自身的企業(yè)情況量身定制*優(yōu)的方案，既能節(jié)省稅負，又能避免法律風險。

總結

企業(yè)分紅稅收籌劃是一門學問，不僅可以幫助企業(yè)主和股東節(jié)省大量稅金，還能通過合理的財稅安排，提升企業(yè)的利潤率和競爭力。但必須要記住的是，稅務籌劃要在法律允許的范圍內(nèi)進行，絕對不能觸碰紅線。